ИИС — что это такое, или как получить возврат подоходного налога?

Если у вас белая зарплата, и вы официально выплачиваете подоходный налог, то вы можете вернуть его из бюджета. На мой взгляд, не слишком разумно упускать такую возможность.

Что же это такое, индивидуальный инвестиционный счет и как с его помощью можно вернуть подоходный налог? Давайте разбираться.

Простыми словами про ИИС

Индивидуальный Инвестиционный Счет, сокращенно ИИС, появился в 2015 году. Представляет собой – специальный брокерский счет с льготным режимом налогообложения.

Существует 2 типа:

1. Тип А — с вычетом на взносы.
2. Тип Б — с вычетом на доходы.

Работать с ним просто, необходимо открыть индивидуальный инвестиционный счет в любом банке, например, Сбербанке, ВТБ положить на счет 400000 рублей и через год вернуть 13% уплаченного налога из бюджета.

Максимально возможная сумма к возврату — 52000 рублей. Это гарантированные деньги, вы их получите, даже если просто будете держать на индивидуальном инвестиционном счете кэш без движения.

Нелогично упускать возможность заработать дополнительные деньги, то вы можете купить на этот кэш среднесрочные, краткосрочные ОФЗ (облигации федерального займа) с погашением через 3 года.

Поскольку ИИС открывается обычно на 3 года, вы получите гарантированную доходность в размере переменной ставки банковского депозита плюс 13% . Это действительно здорово, получить налоговый вычет и увеличить капитал за счет инвестирования в облигации процент доходности, которых выше банковского депозита.

Есть некоторые важные особенности:

1. Вы не можете получить возврат, если уже получали его от каких-то других источников, например, возврат налога при покупке недвижимости. Вам придется выбрать, что именно получать. Случай с большой зарплатой и выплатами НДФЛ рассматривать не буду, поскольку основная масса людей имеет невысокий уровень зарплат.
2.  Вы не можете вернуть налог на доходы физических лиц, который был уплачен с продажи недвижимости, был получен с дивидендов. Ипэшники не могут возвращать налог, который был уплачен по ставке 6 и 15%. Этот налог не подлежит возмещению.
3. Дивиденды с купонов, возвращаемые на счет ИИС не учувствуют в капитализации и не увеличивают сумму пополнения.

Именно поэтому большинство самозанятых людей, бизнесменов не могут воспользоваться ИИС по типу А.

А второй тип вычета (тип Б), когда от налогов освобождается финансовый результат на ИИС, практически для любого долгосрочного инвестора не является интересным.

Потому что, если удерживать ценные бумаги более 3 лет, то вы также освобождаетесь от уплаты НДФЛ. Но при этом не страдаете от существующих ограничений, ведь ИИС можно закрыть только полностью, частично вывести деньги нельзя.

ВАЖНО! Штрафные санкции накладываются за досрочное закрытие счета. Вам придется вернуть полученные налоговые льготы.

Хочу отметить, что на ИИС некоторые брокеры позволяют покупать не только облигации или акции российского фондового рынка, но и акции США, например, брокер ФБС.

Соответственно вы можете не только получать возврат НДФЛ, но ещё инвестировать в перспективный валютный фондовый рынок, тем самым защищать сбережения от девальвации рубля.

Резюмируем, что такое ИИС

Чтобы в общих чертах уяснить, что такое ИИС, необходимо запомнить следующее:

1. Если вы получаете белую зарплату, то с нее можно вернуть налог из бюджета и использовать счет как подушку безопасности, храня основную часть капитала на ИИС.
2. Если вы индивидуальный предприниматель, бизнесмен или самозанятый, платите налоги самостоятельно, или продали квартиру и захотели вернуть налог с индивидуального лицевого счета, то этого сделать не получится.
3. Налог возвращается только при пополнении счёта и только лицам, которые платят НДФЛ.
4. Можно вернуть часть средств, не закрывая ИИС и увеличить размер внесенной суммы, не вкладывая при этом живых денег.
5. Вкладывать средства в индивидуальный инвестиционный счет гораздо выгоднее, чем держать их несколько лет под проценты в банке. По статистике, доход от инвестиций в ИИС выше инфляции, а проценты банка идут с ней вровень.

Пункт 4 рассмотрим в следующей статье под названием «Стратегия Колесо». В ней подробно расскажу, как получить выплаты НДФЛ с 200 т. рублей имея на счете всего 100 000.
Вводный семинар — ИИС для начинающих, доступным языком.

Общий принцип ее работы таков, некоторые брокеры позволяют дивиденды или купоны выводить на счет в банке.

Этими дивидендами (купонами) можно пополнять свой счёт заново увеличивая сумму внесения, что увеличивает возвращаемый налог.

Также можно хранить деньги не только в рублях, но и в долларах. Инвестировать валютные активы, возвращать деньги и получать прибыль от внесенной суммы и роста валюты на рынке.

Еще раз об ИИС, другими словами, доходчиво и с юмором — видео